Валютное регулирование и валютный контроль

О курсе:

Для кого:

руководители и специалисты подразделений по внешнеэкономической деятельности, сотрудники служб сопровождения внешнеторговых сделок, экономисты, бухгалтеры предприятий и организаций, осуществляющих ВЭД

Программа:

1. Правовые основы валютного регулирования и валютного контроля.

• Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», акты валютного законодательства Российской Федерации и акты органов валютного регулирования.
• Способы валютного регулирования и валютные ограничения. Требование о репатриации валюты в РФ.
• Валютные операции и правила их осуществления.
• Обязанности резидентов при открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках за рубежом. Обязанности резидентов при использовании счетов в банках за рубежом.

2. Особенности документального оформления валютных операций.

• Обзор инструкции ЦБ РФ от 04.06.2012 № 138-И.
• Формы учета и отчетности по валютным операциям.
• Условия и порядок предоставления уполномоченным банкам документов и информации о валютных операциях. Обосновывающие и подтверждающие документы.
• Паспорт сделки как инструмент валютного контроля.
• Swift-сообщение: порядок использования полей, особенности проведения платежей.

3. Валютный контроль.

• Органы валютного контроля и агенты валютного контроля, их взаимодействие. Контрольные мероприятия при проверке соблюдения требований валютного законодательства РФ и оформление их результатов.
• Возможности оспаривания ненормативных актов органов и агентов валютного контроля. Обжалование действий органов и агентов валютного контроля.
• Требования ФТС. Пределы полномочий.
• ФНС. Регламент проведения налоговыми органами мероприятий валютного контроля. Содержание запроса налогового органа о представлении документов валютного контроля.
• Федеральная служба финансово-бюджетного надзора (Росфиннадзор). Типовые основания для внеплановых проверок.

4. Оформление внешнеторговых контрактов, кредитных договоров (договоров займа).

• Требования, предъявляемые к внешнеторговому контракту и валютным операциям, проводимым по неторговым сделкам, другим видам внешнеэкономических договоров.
• Условия внешнеторговых контрактов, позволяющие снизить риск привлечения к ответственности.

5. Ответственность за нарушение валютного законодательства РФ.

• Виды ответственности за нарушение валютного законодательства, их соотношение.
• Обстоятельства, исключающие вину лица в совершении правонарушения. Обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность за совершение налогового правонарушения, и проблемы их применения.
• Понятие «незаконная валютная операция» и его толкование правоприменительными органами.
• Практика применения административной ответственности за нарушение режима счетов резидентов в банках за пределами территории РФ, за нерепатриацию валюты в РФ, за непредставление либо несвоевременное представление форм учета и отчетности.

Для участников семинара:
- обучение по программе с выдачей Сертификата;
- комплект актуальных информационно-справочных материалов;
- экскурсионная программа "Знакомство с Санкт-Петербургом";
- ежедневное питание и кофе-брейки.