Мероприятие находится в архиве, регистрация закрыта
воспользуйтесь ссылкой на актуальные программыКурс повышения квалификации Практика разрешения налоговых споров и защита интересов налогоплательщиков
-
Курс ориентирован на налоговых юристов. Анализ НК РФ с учетом новелл и актуальных правовых позиции Конституционного Суда РФ, ВАС РФ и ВС РФ. Практика
Для кого
Для налоговых юристов, руководителей и специалистов налоговых управлений, юридических отделов, аудиторов, налоговых поверенных, налоговых консультантов
Программа
- Тонкости применения отдельных положений общей части НК РФ с учетом новелл законодательства, актуальных правовых позиции Конституционного Суда РФ, ВАС РФ и ВС РФ.
- Специфика налогового администрирования сегодня.
- Влияние международного права и иностранного права на российское налоговое право.
- Судебные доктрины как неотъемлемая часть налогового законодательства РФ.
- Принципы налогообложения как эффективный инструмент защиты прав налогоплательщиков и пределы их применения.
- Сроки в налоговых правоотношениях.
- Изменение налогового обязательства по инициативе налоговых органов (контроль цены сделки со стороны налогового органа, переквалификация сделок) и по инициативе налогоплательщика: доступные процедуры, минимизация риска наступления неблагоприятных последствий.
- Особенности процедуры налогового контроля.
- Пределы полномочий налоговых органов.
- Виды мероприятий налогового контроля, их соотношение, преимущества, недостатки, пробелы в регулировании процедуры налогового контроля и их восполнение путем систематического толкования законодательства.
- Особенности применения обеспечительных мер в налоговой сфере.
- Защита прав налогоплательщиков: оценка соотношения процедур. Эффективные способы восстановления имущественной сферы налогоплательщика.
- Полезный эффект разграничения производств по привлечению к налоговой ответственности по НК РФ.
- Ответственность за нарушения в налоговой сфере.
- Нарушения в налоговой сфере и виды публичной ответственности за такие нарушения, их соотношение и особенности применения.
- Изменение размера налоговой ответственности по основаниям, предусмотренным НК РФ, как правильно ими воспользоваться.
- Проблема переложения неблагоприятных последствий нарушения налогового законодательства РФ на третьих лиц. Взыскание налоговой задолженности юридического лица с его учредителя, зависимого лица.
- Возможности и процессуальные особенности оспаривания решений налоговых органов и действий/бездействия их должностных лиц. Тактика выбора эффективного способа восстановления права, нарушенного в рамках налоговых правоотношений.
- Оценка налоговых рисков.
- Рискованные схемы оптимизации налогообложения. Сбор ФНС доказательственной базы в отношении фактов использования налогоплательщиком «агрессивных» механизмов налоговой оптимизации — источники информации для налогового органа.
- Риски при взаимодействии с взаимозависимыми лицами, дробления бизнеса. Планирование налоговых последствий корпоративных процедур.
- Комментарии к письмам ФНС, Минфина России.
- Налоговые проверки: юридическое сопровождение.
- Права и обязанности налогоплательщиков в рамках камеральной/выездной проверки. Полномочия проверяющих. Требования проверяющих о предоставлении дополнительных документов и пояснений. Основания для выемки документов, осмотра рабочих компьютеров.
- Типичные процедурные нарушения, допускаемые представителями ФНС при проведении и оформлении результатов налоговых проверок. Действия в случае затягивания проверки.
- Досудебное урегулирование налоговых споров. Переписка с налоговой. Обоснованные возражения на акт налоговой проверки. Жалоба в вышестоящие налоговые органы.
- Аргументы, которые применяли налогоплательщики и налоговые органы по отдельным категориям дел — обзор практики.
- Контрагенты, договоры, сделки: виды налоговых рисков по материалам судебной практики. Подтверждение должной осмотрительности. Доказывание реальности сделок; требования ФНС о применении последствий. Риски переквалификации.
- «Необоснованная налоговая выгода»: обстоятельства, имеющие существенное значение при оценке обоснованности налоговой выгоды.
- НДС. Доначисление НДС. Анализ распространенных причин отказа в возмещении НДС.
- Взаимозависимость. Доказывание аффилированности контрагентов.
- Нарушение срока подачи налоговой декларации. Уточненные декларации.
- Об ответственности налоговых агентов и представителей.
- Блокировка счетов ФНС.
- Новые обстоятельства. Ходатайство о проведении независимой экспертизы.