Мероприятие находится в архиве, регистрация закрыта

Курс повышения квалификации

Код 41827

  • В центре внимания — обеспечение соблюдения требований законодательства при налоговом планировании, тенденции налогового контроля, анализ претензий ФНС к налогоплательщику. Курс поможет слушателям проанализировать налоговые риски и их последствия. Занятия проходят с разбором ситуаций из практики слушателей

    Для кого

    Для главных бухгалтеров, руководителей и специалистов финансовых служб, руководителей и специалистов отделов налогового планирования, налоговых юристов, аудиторов

    Программа

    1. Обзор изменений, связанных с контролем за налогоплательщиком (середина 2018-2019 гг.). Изменения, внесенные в Налоговый кодекс, касающиеся налоговых проверок, дополнительных мероприятий налогового контроля, сбора информации о налогоплательщике и пр.
    2. Минимизация налоговых рисков.
      • Анализ последней практики оснований доначислений при проверках.
      • Обоснованность затрат. Разъяснения по вопросам о порядке учета в целях налогообложения прибыли организаций расходов.
      • Как снизить риски претензий о формальном дроблении бизнеса.
      • Оценка рисков применяемых способов налогового планирования. Разработка конкретных рекомендаций по устранению рисков.
    3. Ответственность налогоплательщика и лиц, признанных виновными в совершении налоговых преступлений.
      • Ответственность за непредставление информации и документов.
      • Оценка умышленности в действиях налогоплательщика: новые рекомендации для налоговиков.
      • Ужесточение санкций за неуплату налогов (взносов). Новые нормы УК. Условия освобождения от уголовной ответственности. Спорные моменты применения статей УК.
      • Свежие разъяснения о порядке наложения ареста на имущество налогоплательщика.
      • Субсидиарная ответственность и взыскание налоговых недоимок юрлиц с руководителей, бенефициаров (собственника), главного бухгалтера.
      • Судебная практика по отдельным видам налогов. Аргументы, которые применяли налогоплательщики и налоговые органы по отдельным категориям налоговых споров по отдельным категориям дел.
    4. Работа с контрагентами.
      • Необоснованная налоговая выгода. Критерии оценки налоговых схем, направленных на незаконное уменьшение налоговых обязательств. Когда налоговой выгоды (экономии) нет, а претензии налоговиков могут иметь место (примеры из судебных дел).
      • Проверка контрагента: требования к осмотрительности, противоречия между позицией законодателя, разъяснениями финансовых органов и решениями судов.
    5. Договоры и претензии налогового органа к необоснованной налоговой выгоде.
      • Риски и проблемы налоговых последствий отдельных видов договоров и пути их решения. Как формулировки в договорах могут повлиять на необходимость уплаты НДС и налог на прибыль. Расходные, доходные и смешанные с точки зрения доходов и расходов договоры. Риски безвозмездных договоров. Сложные вопросы определения сроков и места выполнения работ (услуг).
      • Практика признания сделок недействительными по иску налоговых органов. Последние судебные дела о переквалификации сделок.
      • Договоры с физлицами и ИП. Переквалификация договоров ГПХ в трудовые.
    6. Органы и мероприятия налогового контроля.
      • Камеральная и выездная налоговые проверки: вопросы, возникающие на практике. Запрос при встречной проверке. Обязанности и права налогоплательщика, рекомендации проверяемым.
      • «Сопутствующие» мероприятия: допрос свидетеля; осмотр территории, помещений; выемка документов; требования о предоставлении информации. Возможности осмотра налоговиками программного обеспечения.
      • Совместная работа налоговых и иных органов «против» налогоплательщика. Расширение сотрудничества ФНС и Росфинмониторинга.
      • Полномочия банков в сфере налогового контроля. Оспаривание действий банков.
      • Подача возражений в налоговый орган. Обжалование актов налоговых органов и действий (бездействия) их должностных лиц.

    Получите сертификат ИПБ вместе с удостоверением

    Бухгалтеры-члены ИПБ могут получить сертификат о 40-часовом повышении профессионального уровня. Для оформления сертификата предоставьте копии членского билета и аттестата ИПБ России.

    Стоимость обучения с получением сертификата ИПБ — 38 950 р.