Код курса: 48887
Мероприятие находится в архиве, регистрация закрыта
Воспользуйтесь ссылкой на актуальные программыОнлайн-курс
Код курса: 48887
Управление налоговыми обязательствами. Оптимизация налогов в рамках российского законодательства. Налоговое планирование
О курсе:
На занятиях будут систематизированы вопросы налогообложения с точки зрения налогового планирования, рассмотрены ключевые изменения в налоговом и бухгалтерском учете 2020 года, новые правила работы с 2021 года, подходы к практике налоговой оптимизации
Для кого:
Для финансовых директоров, главных бухгалтеров, специалистов налоговых отделов
Программа:
- Обзор изменений в законодательстве РФ, повлиявших на налоговое планирование. Анализ законодательных инициатив, касающихся схем и способов оптимизации налогов. Ужесточение контроля уплаты налогов.
- Инструменты управления налоговыми обязательствами. Способы оптимизации налогов. Практическое значение понятий «деловая цель» и «налоговая выгода». Позиция Верховного суда и ФНС России по вопросам обоснованности налоговой выгоды. Минимизация налоговых и иных рисков при налоговом планировании.
- Трансфертное ценообразование. Механизм обоснования цен. Контролируемость сделок.
- Регионы льготного налогообложения на территории РФ. Виды свободных экономических зон, особенности работы и налогообложения, виды и условия использования льгот.
- Дробление бизнеса с применением специальных режимов налогообложения.
- Схема дробления бизнеса в понимании налоговиков и судов.
- Получение права на УСН, ЕНВД, основания утраты права.
- Оформление и учет передачи имущества при дроблении.
- Правильное обоснование реструктуризации бизнеса.
- Документальное оформление разделения производственной базы.
- Критерии недобросовестности: обзор судебной практики по спорам с налоговой.
- Планирование налога на прибыль. Основные направления оптимизации налогообложения прибыли с учетом изменений законодательства: определение доходов, не учитываемых при формировании налоговой базы; обоснование и документальное подтверждение расходов; осуществление контроля величины нормируемых расходов, создание резервов; выбор способа начисления амортизации; выбор условий договоров; и проч. Анализ целесообразности применения отдельных схем по оптимизации НП, оценка рисков, документальное оформление, учет. Сложные ситуации применения обновленного ПБУ 18.
- Планирование НДС. Незаконные методы оптимизации НДС. Характерные признаки и критерии контроля ФНС финансовых операций по авансовым платежам, покупки НМА. Порядок действий налоговых инспекторов при решении вопросов по возмещению НДС. Взаимодействие налоговиков и правоохранителей при незаконном возмещении НДС. Рекомендации налогоплательщикам по проверке первичной документации и полученных счетов-фактур на правильность их составления.
- Управление имущественными налогами (налог на имущество организации, транспортный и земельный налоги). Влияние на налоговую базу инструментария бухгалтерского учета и оценочных стандартов.
- Планирование НДФЛ, страховых взносов. Переквалификация трудовых отношений. Вывод сотрудников. Риски привлечения аутсорсинга. Возможности компенсации социальных гарантий (включая пенсионные накопления) работников при применении оптимизации в части заработной платы. Специальные модели: компенсации, арендная плата, закупки у физических лиц.
- Учетная политика организации как способ оптимизации налогообложения. Требования и допущения при формировании УП. Рекомендации по формированию учетной политики с учетом отдельных моментов, влияющих на финансовый результат и показатели эффективности деятельности организаций.
- Налоговые риски реализации «опасных схем налоговой оптимизации». Взаимозависимость лиц. Критерии аффилированности, применяемые ФНС России, закупки товаров и услуг у взаимозависимых лиц. Проверка контрагентов, поставщиков. Признаки фирм однодневок. Документальное подтверждение надлежащей осмотрительности. Претензии к «первичке». Доказательства реальности осуществленных вами хозяйственных операций. Анализ сложившейся практики.
- Договорная политика как элемент системы планирования и оптимизации налогообложения. Основные группы гражданско-правовых договоров для целей бухгалтерского и налогового учета. Взаимосвязь гражданского и налогового законодательства. Рекомендации по учету в договорах налоговых последствий сроков оплаты, исполнения обязательств, поступления денежных средств, особые условия перехода права собственности.
- Налоговый контроль с учетом последних изменений в Налоговом кодексе РФ. Изменения в налоговом контроле в 2020 году. Статья 54.1 НК РФ; необоснованная налоговая выгода. Уголовная ответственность налогоплательщика. Блокирование счетов банком. Риски, связанные с контрагентом. Права налогоплательщика при проведении контрольных мероприятий налоговых органов. Механизмы защиты прав налогоплательщиков. Досудебное урегулирование налоговых споров. Порядок обжалования и исполнения решений налогового органа. Судебные споры по вопросам налогового контроля.
- Круглый стол (вопросы и ответы).
Получите сертификат ИПБ вместе с удостоверением
Бухгалтеры-члены ИПБ могут получить сертификат о 40-часовом повышении профессионального уровня. Для оформления сертификата предоставьте копии членского билета и аттестата ИПБ России, а также документы, подтверждающие оплату членских взносов.
Стоимость обучения с получением сертификата ИПБ — 38 450 р.
Ведущие курса:
Шегал Светлана Эммануиловна
Специалист в области организации бухгалтерского и налогового учета, построения систем внутреннего контроля. Член ИПБ РФ. К.т.н., доцент кафедры бухгалтерского учета и аудита СПбГУПТД.
Неверко Константин Валерьевич
К.э.н., консультант-практик по вопросам бухгалтерского учета и налогообложения.
Онлайн-курс «Управление налоговыми обязательствами. Оптимизация налогов в рамках российского законодательства. Налоговое планирование» (48887, 23 — 27 ноя 2020 г.)
Оформление удостоверения:
Чтобы получить удостоверение о повышении квалификации по завершении обучения, пожалуйста, предоставьте нам:
- скан-копию документа об образовании, то есть диплома о высшем или среднем профессиональном образовании каждого участника Онлайн-курса (если диплом получен вне РФ, просим уточнить необходимость признания иностранного диплома в РФ по нашим контактам в конце письма);
- справку с места учебы (для студентов);
- скан-копию документа, подтверждающего изменение фамилии (если менялась).
В первый день курса потребуются данные СНИЛС (сам документ предоставлять не требуется) и для физических лиц данные ИНН (сам документ предоставлять не требуется).
Если вы уже отправляли документы к данному Онлайн-курсу, делать это повторно не нужно.
При отсутствии нужных документов мы не сможем выдать удостоверение о повышении квалификации. Также обращаем внимание на особые случаи при выдаче удостоверения.
Дата
Начало Онлайн-курса 23.11.2020 в 09:00.
Расписание:
Обычно занятия проходят до 16 — 17 часов, но в отдельные дни может быть очень насыщенная программа. Подробное расписание участники получат в день начала обучения.
Наши контакты:
Запросить другие даты
Оставьте контактные данные, и мы сообщим о новой дате проведения семинара.
Спасибо!
