Мероприятие находится в архиве, регистрация закрыта

Онлайн-курс Практика разрешения налоговых споров и защита интересов налогоплательщиков

Код 48889

  • Курс ориентирован на налоговых юристов. Анализ судебной практики, процедурных тонкостей налогового права и правовых средств защиты прав налогоплательщиков

    Для кого

    Для налоговых юристов, налоговых консультантов, руководителей и специалистов налоговых управлений, юридических отделов коммерческих организаций

    Программа

    1. Новшества и тенденции в налоговой сфере. Новые подходы к налоговому планированию и определению пределов законности в налоговой оптимизации (ст. 54.1 НК РФ). Механизмы налоговой оптимизации.
    2. Налоговый контроль. Цифровизация контроля. Риск-ориентированный подход в контроле и надзоре. Международный элемент и особенности налогового контроля. Специфика налогового контроля за инновациями в бизнесе. Процессуальные и внепроцессуальные формы взаимодействия налогового органа и налогоплательщика. Налоговый мониторинг. Уточненная декларация. Камеральные и выездные проверки. Виды мероприятий налогового контроля, их соотношение и особенности. Экспертиза в налоговом контроле и при разрешении налоговых споров.
    3. Принуждение в налоговой сфере. Пени. Особенности применения обеспечительных мер. Арест имущества. Приостановление операций по счетам.
    4. Ответственность за нарушения в налоговой сфере. Соотношение различных видов ответственности. Признаки, по которым ФНС выявляет конкретных должностных лиц организации, в результате действий которых совершено налоговое правонарушение. Случаи изменения размера налоговой ответственности. Обстоятельства, определяющие и изменяющие размер налоговой ответственности. Проблема переложения неблагоприятных последствий нарушения налогового законодательства на третьих лиц. Субсидиарная ответственность в налоговых отношениях. Применение концепции бенефициарного собственника дохода.
    5. Подготовка к выездной проверке — юридическое сопровождение.
      • Налоговые органы, уполномоченные на проведение выездных проверок на территории субъекта РФ. Полномочия федеральных органов налоговой полиции в сфере оперативно-розыскной деятельности. Совместные проверки. Приказ МВД РФ ИФНС РФ от 29.05.2017 № 317/ММВ-7-2/481@. Методические рекомендации ФНС и СК при подготовке, проведении, оформлении проверок.
      • Подготовка к проверке. Назначение ответственных за проверку лиц. Работа с персоналом организации. Подготовка директора. Исследуемые в ходе проверки материалы. Порядок истребования материалов. Оценка уголовно-правовой перспективы привлечения к ответственности на основании материалов налогового контроля.
      • Взаимодействие с проверяющими.
    6. Защита прав налогоплательщиков на досудебной и судебной стадиях.
      • Оценка уголовно-правовой перспективы привлечения к ответственности на основании материалов налогового контроля.
      • Особенности досудебной работы с налоговыми органами. Объяснения и возражения налогоплательщика.
      • Тактика выбора эффективного способа восстановления права, нарушенного в рамках налоговых правоотношений. Как работают принципы права в налоговых спорах (на примере принципа добросовестности) и судебные доктрины (приоритета существа над формой, сделки по шагам, учета деловой цели). Поведение в суде.
      • Изменение размера налоговой ответственности по основаниям, предусмотренным НК РФ, как правильно ими воспользоваться. Сроки в налоговых правоотношениях.
    7. Налоговое структурирование хозяйственной сделки. Анализ налоговых рисков на этапе планирования договора. Последовательность применения нормативных правовых актов, регулирующих сделку. Выбор формы сделки. Моделирование отдельных условий договорной конструкции. Риски переквалификации сделки для целей налогообложения. Реструктуризация налоговых последствий.
    8. Аргументы, которые применяли налогоплательщики и налоговые органы по отдельным категориям дел.
      • Споры о размерах начислений/возмещении НДС. НДФЛ. Налог на прибыль.
      • Налог на имущество организаций. Способы снижения кадастровой стоимости и оптимизации имущественных налогов. Споры о кадастровой оценке. Анализ на соответствие установленного ВРИ ЗУ фактическому использованию и а возможности применения ВРИ, удельных показателей кадастровой стоимости. Возможности перераспределения земельных участков в целях уменьшения налогооблагаемой базы.
      • Блокировка расчетного счета.
      • Вменение налогоплательщикам необоснованной налоговой выгоды. Доказывание умышленности и виновности при совершении налогового правонарушения. Обзор практики по спорам о реальности сделки, возможности исполнить сделку.
      • Аффилированность и дробление бизнеса. Обоснование работы нескольких юридических лиц. Признаки формального документооборота между участниками сделок, совершаемых в целях получения необоснованной налоговой выгоды. Разбор решений налоговых органов (разбор конкретных ситуаций).
    9. Тенденции развития судебной практики в налоговой сфере в 2020 году.

    Получите сертификат ИПБ вместе с удостоверением

    Бухгалтеры-члены ИПБ могут получить сертификат о 40-часовом повышении профессионального уровня. Для оформления сертификата предоставьте копии членского билета и аттестата ИПБ России, а также документы, подтверждающие оплату членских взносов.

    Стоимость обучения с получением сертификата ИПБ — 36 950 р.