Казначейские и финансовые операции компании. Организация работы казначейства компании

Казначейские расчетные операции

• Безналичные расчеты: оформление платежных документов, особенности инкассовых операций, дистанционное банковское обслуживание.
• Наличные расчеты: анализ последних изменений законодательства о применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов, организация работы кассы, инкассация, корпоративные карты, эквайринг.
• Расчеты с персоналом — зарплатные проекты, расчеты с подотчетными лицами, особенности использования корпоративных карт.
• Особенности бухгалтерского учета казначейских операций — движение денежных средств, кассовые операции, учет ценных бумаг, депозитов, сертификатов, векселей.
• Особенности документального оформления валютных операций. Регистрация внешнеторгового договора в банке, инструкция Центробанка РФ от 16.08.2017 № 181-И (ред. от 05.07.2018).
• Отражение операций, связанных с куплей-продажей валюты, соблюдение валютного законодательства РФ; контроль своевременного оформления документов по валютным сделкам.

Работа с финансовыми организациями — банками, лизинговыми компаниями

• Планирование и обслуживание кредитного портфеля компании, виды и особенности кредитных договоров, виды обеспечения обязательств, подготовка документации по запросам банков, анализ рисков заемщика, права заемщиков и кредиторов.
• Учет реестра кредитных обязательств, контроль графиков погашения кредитов и лизинговых платежей, исполнения ковенантов кредитных договоров.
• Контроль списания РКО Банков, комиссии по конвертации, курсовых разниц, начисленных и списанных процентов.
• Управление размещением свободных остатков денежных средств — овернайт, депозит, сберегательные сертификаты и другие банковские инструменты получения доходов.
• Финансовый мониторинг предприятий со стороны кредитных организаций — принципы отнесения операций/клиентов к категории сомнительных, причины отказов банков в проведении операций и блокировки расчетных счетов, построение эффективной финансовой логистики в группах компаний, механизмы реабилитации компаний.

Роль и функции казначейства в бюджетном управлении предприятием

• Планирование бюджета движения денежных средств (БДДС), платежного календаря, формирование фактического БДДС и анализ исполнения, регламент осуществления платежей, контроль выполнения регламента. Контроль заявок на оплату на предмет документального подтверждения, целевого использования денежных средств, своевременности оплаты.
• Согласование хозяйственных договоров, планирование условий и сроков расчетов с поставщиками и покупателями. Контроль дебиторской задолженности.
• Контроль расходования и поступления денежных средств, состояния дебиторской и кредиторской задолженности.
• Составление карты рисков и управление финансовыми рисками в системе казначейства предприятия (процентными, кредитными, ценовыми, риском платежеспособности (ликвидности) и др.).
• Мониторинг финансового состояния предприятия.
• Контроль и обеспечение корректности учета данных по движению денежных средств.

Анализ движения денежных средств

• Инструменты повышения коэффициента оборачиваемости денежных средств (запасы, дебиторская задолженность).
• Управление остатками на счетах. Расчет оптимального остатка денежных средств.
• Управление ликвидностью и платежеспособностью компании. Контроль риска ликвидности.