Мероприятие находится в архиве, регистрация закрыта

Онлайн-курс

Код 56193

  • Комплексная программа повышения квалификации включает обзор изменений в налоговом законодательстве, разбор сложных вопросов, возникающих в сфере налогообложения и практические рекомендации от эксперта программы

    Для кого

    Для главных бухгалтеров и их заместителей, бухгалтеров и специалистов по налогам, специалистов налоговых отделов

    Программа

    1. Перспективы развития налогового администрирования. Применение в 2021 году ключевых поправок в первую часть НК РФ. Налоговый контроль в 2021 году. Налоговая стратегия на 2021–2023 гг. Применение правил необоснованной налоговой выгоды в конкретных ситуациях. Позиция ФНС и арбитражных судов о применении инструментария налогового контроля. Налоговая реконструкция (ст.54.1 НК РФ).
      Ст. 54.1 НК РФ и проверка контрагента. Возможные претензии к налогоплательщику в получении им необоснованной налоговой выгоды из-за контрагента. Возможность перекладывания своих налоговых рисков на контрагента: практика возмещения расходов и упущенной выгоды по замещающим договорам.
      О сервисах: «Налоговый калькулятор по расчету налоговой нагрузки»; «Узнать о жалобе»; «Прозрачный бизнес». Способы взаимодействия с налоговым органом.
      Электронные доверенности для использования в налоговых правоотношениях. Подача налоговых деклараций. Случаи, когда налоговая декларация или расчет считаются непредставленными. Новые подходы к зачету переплат по налогам.
    2. Особенности исчисления налога на прибыль.
      Новая форма декларации по налогу на прибыль.
      Распределение прибыли в обособленных подразделениях, в том числе с разными ставками. Льготы по налогу на прибыль для IT-компаний.
      Конкретизация норм, касающихся налогового учета расходов на модернизацию амортизируемого имущества с учетом судебной практики, правила по применению инвестиционного налогового вычета, льготная нулевая ставка.
      Передача в гос. собственность имущества — затраты компании. Требования к оформлению и исправление ошибок первичных учетных документов, включая электронные. Ошибки при формировании налогооблагаемой базы по налогу на прибыль. Арбитражная практика и разъяснения ФНС.
    3. Практика исчисления НДС.
      Изменения в главе 21 НК РФ с 2021 года: возможности получения льгот по НДС, расширение перечня операций по ставке 0%, изменения в налогообложении IT — услуг.
      Электронные сервисы ФНС по проверке НДС, внедрение системы прослеживаемости импортных товаров.
      Разбираем практические ситуации: авансы, обеспечительные платежи, момент определения и место реализации работ, услуг правильно, раздельный учет, скидки, бонусы, штрафы, неустойка, отсрочка платежа, возврат товара, ошибки в счетах-фактурах.
    4. Имущественный налог: актуальные вопросы.
      Изменения состава имущества, по которому налог на имущество определяется исходя из кадастровой стоимости. Разъяснения налоговых органов по установлению критериев движимого и недвижимого имущества. Применение льготной ставки земельного налога. Новый порядок уплаты налогов и предоставления отчетности. Новая форма декларации по налогу, налоговая база по которым определяется как их кадастровая стоимость.
      Транспортный налог. Земельный налог. Установление единых сроков уплаты налога и авансовых платежей.
    5. Новое в исчислении обязательных социальных страховых взносов в исчислении налога на доходы физ. лиц.
      Новая ставка НДФЛ. Проценты по вкладам. Необлагаемый процентный доход. Отчетность по НДФЛ. Объединение 6-НДФЛ и 2-НДФЛ с отчетности за 2021 год.
      Упрощение порядка получения отдельных налоговых вычетов по НДФЛ. Разъяснения ФНС для учета в работе при исчислении налога и взносов. Судебная практика. Применение пониженных тарифов страховых взносов для субъектов МСП (№ 102-ФЗ) и IT-компаний. Изменения в отчётности: ФНС о нюансах применения РСВ. Новые лимиты по взносам.
    6. Ключевые аспекты отдельных видов хозяйственных договоров и их налоговые последствия.
      Основные требования к договорам с учетом возможных претензий к их содержанию в рамках налоговых проверок.
      Существенные условия договора: влияние на налоговые последствия. Сложные договоры. Договоры с иностранным контрагентом. Smart-договоры.
      Методические рекомендации по установлению умысла налогоплательщика и анализ налоговых рисков договоров.
      Формулировки, влияющие на необходимость уплаты НДС и риски. НДС и договоры о передаче прав на интеллектуальную собственность. Договорная работа и налог на Гугл. Договоры с физ. лицами и ИП. Документация, сопровождающая договоры, и налоговые риски. Судебная практика.
    7. Последствия учета недействительных сделок. Подтверждение осмотрительности при выборе контрагента (добросовестность поставщиков).
    8. Порядок взаимодействия налогоплательщиков с налоговыми органами. Обжалования результатов проверок, нормативных актов налогового органа и действий (бездействия) его должностных лиц. Новые виды налоговых проверок: налоговый мониторинг, риск-ориентированный подход и налоговый комплаенс.
    9. Административная ответственность за правонарушения в сфере налогообложения. Судебная практика. Рекомендации по построению алгоритмов защиты.

    На этом курсе можно получить удостоверение на английском языке

    Стоимость обучения с выдачей удостоверений на русском и английском языках — 39 500 р.

    Подробная информация здесь >