Курс повышения квалификации Финансовый форензик: методы выявления и предотвращения корпоративного мошенничества
Код 84749
-
Как выявить мошенничество в отчетности, аудите и налогах. Практические кейсы, работа в 1С, анализ контрагентов и персонала. Защита активов компании
Для кого
Для специалистов служб внутреннего финансового контроля, аудиторов, экономистов, финансовых аналитиков
Программа
- Контрольная функция на каждой стадии жизни компании. Риск-ориентированный подход к проведению внутреннего аудита.
- Виды и цели финансового мошенничества, анализ управленческих решений. Подтасовка статистики для получения инвестиций (предотвращение потерь/заморозки денежных средств инвестором). Сокрытие менеджментом текущих убытков, злоупотреблений.
- Манипулирование данными аудиторских проверок и сокрытие убытков. Манипулирование данными маркетинговых исследований, оценки и внутреннего аудита. Проверка отчетов и исследований на ангажированность. Способы выявления.
Практика. Примеры отчетов — подробный анализ. - Анализ управленческой отчетности для выявления сокрытия убытков и злоупотреблений включает стандартные и нестандартные методы. Особое внимание уделяется мошенничеству с себестоимостью, использованию валютных курсов, методам FIFO и «по средней».
Важна проверка соответствия системы целям учредителя.
Практика. Выбор оптимальной учетной политики с объяснением причин выбора. - Ручные корректировки отчетности. Внешние объяснения. НДС и прочие налоги/отчисления. Оптимизация налогов компании, Эффективность менеджмента, возможность экстраполяции данных. Проверка первичных документов. Начисление резервов на случай проверки.
- Налоговые риски. Признаки документов, указывающих на фиктивность сделки. Коэффициенты для минимизации проверок. Контрагенты. Сроки исковой давности, в каких случаях могут быть увеличены. Оптимизация через ИП, самозанятых, патент — экономика, риски.
- Порядок проверки контрагентов. Использование общедоступной информации. Специализированные сайты. Открытая информация. Когда анализировать финансовую отчетность бессмысленно. Уязвимость баз данных. Сокрытие родственных компаний. Искаженная отчетность.
- Резервы — зачем нужны и почему топ-менеджеры их не любят. Почему для составления отчетности за период нужно изучить минимум 2 предыдущих. События после отчетной даты.
Практика. Выгрузка и разбор ОСВ по 60 счету. Выгрузка и разбор ОСВ по 62 счету. Расчет и начисление резервов на основании проверки контрагентов и данных ОСВ. - Отражение результатов инвестиций. Отнесение расходов к инвестициям как «продукт творчества». Выгода завышения суммы активов, механизмы.
Практика. Расходы как инвестиции в 1С, пересчет процентов, сравнение результатов. - Инвентаризация. Цель инвентаризации. Задачи: бухгалтерии; службы безопасности; владельца. Взаимодействие отделов. Оценка учетной политики в части товарного учета и анализ ее исполнения. Типичные способы манипуляций — изменение количества/качества запасов.
Подготовительная работа, инвентаризация, маркеры злоупотреблений, подведение итогов. Выявление узких мест учета и контроля. Изменение бизнес-процессов. Привлечение экспертов.
Практика. Анализ 41 счета, выбор позиций для выборочной инвентаризации. - Выявление вероятности сокрытия хищений через работу с персоналом. Гиперответственный сотрудник на ключевой должности. Хронометраж — метод выявления искаженных процессов. Определение цели и заинтересованных лиц. Подготовительная работа.
Работа с учетной базой.
Прочие источники информации DLP-система. Подготовка сотрудников. Работа с возражениями. Проведение хронометража и анализ результатов. Порядок записи информации. Анализ данных.
Практика. Настройка фильтров dlp.
Оценки должностных инструкций и регламентов. Частая смена и доработка систем учета. Автоматизация — шаг к будущему или сокрытие прошлого. Последствия автоматизации. Мотивация. Низкая финансовая грамотность. Методы выявления избыточности контроля. Эффективный контроль. Работа с возражениями. Эффективная и неэффективная система мотивации учетно-контрольной функции. Примеры. - Финансовый анализ для нефинансистов. Моделирование и аналитика.
- Закон Бенфорда или закон первой цифры.
Практика. Анализ отгрузочных документов.
На этом курсе можно получить удостоверение на английском языке
Стоимость обучения с выдачей удостоверений на русском и английском языках — 59 850 р.
Подробная информация здесь >>
Условия участия:
для регистрации слушателям необходимо иметь при себе копию платежного поручения, которая является пропуском на курс повышения квалификации.
Срок обучения:
очная форма с 6 апреля по 9 апреля 2026 года
Для оформления финансовых документов необходимы:
- полные реквизиты вашей организации, включая юридический адрес.
Для оформления Удостоверения необходимо предоставить:
- копию диплома о высшем или среднем профессиональном образовании (в случае получения диплома не в РФ, просим уточнить необходимость процедуры признания иностранного диплома в РФ по контактным телефонам или электронной почте);
- справку с места учебы (для студентов);
- копию документа, подтверждающего изменение фамилии (если менялась).
В первый день курса потребуются данные СНИЛС (сам документ предоставлять не требуется) и для физических лиц данные ИНН (сам документ предоставлять не требуется).
Обращаем ваше внимание на особые случаи при выдаче Удостоверения о повышении квалификации.
В пакет участника входит
- обучение по заявленной программе;- комплект информационно-справочных материалов;
- кофе-брейки.
Время и место
Учебный центр ЦНТИ Прогресс г. Санкт-Петербург, Васильевский остров, Средний пр-т, д. 36/40 ст. метро "Василеостровская"
пн. 6 апр — чт. 9 апр 2026 в 09:00
Запросить другие даты
Документ
Удостоверение о повышении квалификации в объеме 32 часов (лицензия № Л035-01271-78/00176763 от 22.12.2021). Сведения об удостоверении передаются в федеральную информационную систему «Федеральный реестр сведений о документах об образовании и (или) о квалификации» (ФИС ФРДО)
Перейти на страницу онлайн-курса
Онлайн-занятия проходят по расписанию соответствующего очного курса.
Планируете обучить более 8 сотрудников? Мы готовы провести для вас данный курс в корпоративном формате.
Закупки
Обучение может быть оформлено по 44-Ф3 и 223-Ф3.
Официальные документы
С Лицензией, Уставом, Выпиской из ЕГРЮЛ и прочими документами вы можете ознакомиться на странице «Документы».
