Курс повышения квалификации Налоговый юрист. Практика разрешения налоговых споров и защита интересов налогоплательщиков

Код 65030

  • Анализ правовых средств защиты налогоплательщиков в спорах с ФНС: о дроблении бизнеса, о налоговых последствиях сделок, о доначислениях по отдельным видам налогов. Также в программе — юридическое сопровождение налоговых проверок

    Для кого

    Для налоговых юристов, налоговых консультантов, руководителей и специалистов налоговых управлений, юридических отделов коммерческих организаций

    Программа

    1. Обзор изменений источников налогового права: вступившие в силу и ожидаемые нововведения.
    2. Меры поддержки бизнеса — чем реально и полезно воспользоваться сегодня.
    3. Выстраивание структуры бизнеса.
      • Взаимозависимость VS обычные хозяйственные связи: аргументы и позиции налогоплательщиков и налогового органа. Деловая цель, самостоятельность, самодостаточность и их документальное обоснование. Обособление производственной/управляющей функций. Выделение каналов продаж под разными системами налогообложения. Доказательства наличия собственных ресурсов. Внимание к сделкам между субъектами структурированного бизнеса.
      • Признаки искусственного деления фактически единого производственного процесса. Действия, необходимые для подтверждения соответствия юридической модели реальным бизнес-процессам.
      • Оценка последствий установленных в ходе налоговой проверки обстоятельств для признания дробления бизнеса искусственным. Доказывание налоговой выгоды (и ее отсутствия) и фактов снижения налоговой нагрузки. Доказывание умысла. Выбор субъекта: как влияет то, кто будет признан организатором схемы дробления, на размер доначисленных налогов и штрафов.
    4. Налоговые риски сделок. Позиции налогового органа и судов о возможности применения НДС-вычетов и учета расходов по сделке.
      • Покупка-продажа долей и акций. Влияние на налоговые последствия сделки системы налогообложения, применяемой контрагентом. Оценка налоговым органом структуры владения дочерних компаний. Передача имущества в качестве вклада в УК.
      • «Крупность сделки» как индивидуальная оценка. Налоговые последствия «неодобренной» сделки.
      • Передача активов, финансирование (займы) от собственников. Продажа «имущественного комплекса».
      • Сделки в рамках обычной хозяйственной деятельности — обзор типовых претензий налоговых органов. Основания для признания по инициативе ФНС сделок притворными, недействительными (частично недействительными). Незарегистрированные сделки. Аргументы налогоплательщиков для подтверждения реальности операций по сделкам.
    5. НДС: споры о размерах начислений/возмещении. Обзор положительной для налогоплательщиков досудебной и судебной практики.
    6. Налог на прибыль. Момент возникновения дохода/расхода.
    7. Актуальное толкование обязанностей налогового агента.
    8. Споры об оптимизации имущественных налогов, кадастровой оценке стоимости. Возможности перераспределения земельных участков в целях уменьшения налогооблагаемой базы.
    9. Единый налоговый платеж (ЕНП), единый налоговый счет: сложившиеся спорные ситуации (недоимка, переплата, возврат) и меры по их разрешению.
    10. Изменение подходов к налоговому контролю.
      • Новые зоны внимания налогового органа. Тенденции в квалификации налоговых правонарушений. Налоговый мониторинг. Методические рекомендации ФНС с описанием типичных признаков неуплаты налогов.
      • Процессуальные и внепроцессуальные формы взаимодействия налогового органа и налогоплательщика.
      • Юридическое сопровождение бухгалтеров и директоров в ходе налоговых проверок, необходимый инструктаж. Нарушения в ходе проверок и возможность их использовать в спорах с налоговой.
      • Сроки проведения налоговой проверки и принятия решения по итогам ее проведения. Доначисления по состоявшимся проверкам. Расширенные сроки доначисления налогов и пеней.
    11. Последствия правонарушений, совершенных налогоплательщиком умышленно или по неосторожности. Защита прав налогоплательщиков.
      • Как работают принципы права в налоговых спорах и судебные доктрины. Особенности правового статуса в налоговых отношениях. Роль ошибки в квалификации предмета спора/правонарушения. Значение срока в налоговых правоотношениях. Особенности досудебной работы с налоговыми органами.
      • Ответственность за нарушения в налоговой сфере. Соотношение различных видов ответственности. Изменения в порядке привлечения к уголовной ответственности в налоговой сфере. Случаи изменения размера налоговой ответственности. Проблема переложения неблагоприятных последствий нарушения налогового законодательства на третьих лиц. Доказывание умысла и виновности при совершении налогового правонарушения. Субсидиарная ответственность в налоговых отношениях. Изменение размера налоговой ответственности по основаниям, предусмотренным НК РФ, как правильно ими воспользоваться.
      • Особенности применения обеспечительных мер. Арест имущества. Приостановление операций по счетам. Принудительное взыскание в пользу бюджета имущества налогоплательщика для погашения требований налогового органа.

    На этом курсе можно получить удостоверение на английском языке

    Стоимость обучения с выдачей удостоверений на русском и английском языках — 50 700 р.

    Подробная информация здесь >>

Условия участия:

для регистрации слушателям необходимо иметь при себе копию платежного поручения, которая является пропуском на курс повышения квалификации.
Срок обучения: очная форма с 3 июня по 6 июня 2024 года

Для оформления финансовых документов необходимы:

- полные реквизиты вашей организации, включая юридический адрес.

Для оформления Удостоверения необходимо предоставить:

- копию диплома о высшем или среднем профессиональном образовании (в случае получения диплома не в РФ, просим уточнить необходимость процедуры признания иностранного диплома в РФ по контактным телефонам или электронной почте);
- справку с места учебы (для студентов);
- копию документа, подтверждающего изменение фамилии (если менялась).

Обращаем ваше внимание на особые случаи при выдаче Удостоверения о повышении квалификации.

В пакет участника входит

- обучение по заявленной программе;
- комплект информационно-справочных материалов;
- кофе-брейки.

Время и место

Учебный комплекс ЦНТИ Прогресс г. Санкт-Петербург, Васильевский остров, Средний пр-т, д. 36/40 ст. метро "Василеостровская"

пн. 3 июн — чт. 6 июн 2024 в 09:30

Запросить другие даты

Документ

Удостоверение о повышении квалификации в объеме 32 часов (лицензия № Л035-01271-78/00176763 от 22.12.2021). Сведения об удостоверении передаются в федеральную информационную систему «Федеральный реестр сведений о документах об образовании и (или) о квалификации» (ФИС ФРДО)

47 700 рублей (НДС не облагается, стоимость для нерезидентов РФ может отличаться)

Записаться

Онлайн-занятия проходят по расписанию соответствующего очного курса.

Планируете обучить более 8 сотрудников? Мы готовы провести для вас данный курс в корпоративном формате.

Проживание

На время учебы мы можем забронировать для вас гостиницу с приятными бонусами.

Руководитель программы

Задать вопрос

Закупки

Обучение может быть оформлено по 44-Ф3 и 223-Ф3.

Официальные документы

С Лицензией, Уставом, Выпиской из ЕГРЮЛ и прочими документами вы можете ознакомиться на странице «Документы».