Мероприятие находится в архиве, регистрация закрыта

Курс повышения квалификации

Код 49105

  • Курс ориентирован на налоговых юристов. Анализ судебной практики, процедурных тонкостей налогового права и правовых средств защиты прав налогоплательщиков

    Для кого

    Для налоговых юристов, налоговых консультантов, руководителей и специалистов налоговых управлений, юридических отделов коммерческих организаций

    Программа

    1. Новшества и тенденции в налоговой сфере. Новые подходы к налоговому планированию и определению пределов законности в налоговой оптимизации (ст. 54.1 НК РФ).
    2. Налоговый контроль. Виды мероприятий налогового контроля, их соотношение и особенности. Цифровизация контроля. Риск-ориентированный подход в контроле и надзоре. Процессуальные и внепроцессуальные формы взаимодействия налогового органа и налогоплательщика.
    3. Защита прав налогоплательщиков на досудебной и судебной стадиях. Особенности досудебной работы с налоговыми органами. Тактика выбора эффективного способа восстановления права, нарушенного в рамках налоговых правоотношений. Как работают принципы права в налоговых спорах (на примере принципа добросовестности) и судебные доктрины (приоритета существа над формой, сделки по шагам, учета деловой цели). Сроки в налоговых правоотношениях. Границы применения экспертизы в налоговом контроле и при разрешении налоговых споров.
    4. Определяющая судебная практика по налоговым спорам.
      • НДС, налог на прибыль. Аргументы, которые применяли налогоплательщики и налоговые органы по отдельным категориям дел. Сроки уплаты налога, предоставление рассрочки по уплате налога.
      • Вменение налогоплательщикам необоснованной налоговой выгоды. Доказывание умышленности и виновности при совершении налогового правонарушения. 2021: пересмотр подхода к выявлению необоснованной налоговой выгоды.
      • Налог на имущество организаций. Способы снижения кадастровой стоимости и оптимизации имущественных налогов. Споры о кадастровой оценке. Анализ на соответствие установленного ВРИ ЗУ фактическому использованию и а возможности применения ВРИ, удельных показателей кадастровой стоимости. Возможности перераспределения земельных участков в целях уменьшения налогооблагаемой базы.
      • Блокировка расчетного счета.
      • Аффилированность и дробление бизнеса. Обоснование работы нескольких юридических лиц.
    5. Налоговое структурирование хозяйственной сделки. Анализ налоговых рисков на этапе планирования договора. Последовательность применения нормативных правовых актов, регулирующих сделку. Выбор формы сделки. Моделирование отдельных условий договорной конструкции. Риски переквалификации сделки для целей налогообложения. Признаки формального документооборота между участниками сделок. Реструктуризация налоговых последствий.
    6. Принуждение в налоговой сфере. Пени. Особенности применения обеспечительных мер. Арест имущества. Приостановление операций по счетам.
    7. Ответственность за нарушения в налоговой сфере. Соотношение различных видов ответственности. Признаки, по которым ФНС выявляет конкретных должностных лиц организации, в результате действий которых совершено налоговое правонарушение. Случаи изменения размера налоговой ответственности. Изменение размера налоговой ответственности по основаниям, предусмотренным НК РФ: как правильно ими воспользоваться. Проблема переложения последствий нарушения налогового законодательства на третьих лиц. Субсидиарная ответственность в налоговых отношениях. Применение концепции бенефициарного собственника дохода.
    8. Подготовка к выездной проверке — юридическое сопровождение.
      • Налоговые органы, уполномоченные на проведение выездных проверок на территории субъекта РФ. Полномочия проверяющих, права проверяемых. Расширение полномочий Налоговой службы по контролю над сделками. Совместные проверки. Методические рекомендации ФНС и СК при подготовке, проведении, оформлении проверок.
      • Подготовка к проверке. Назначение ответственных за проверку лиц. Работа с персоналом организации. Подготовка директора. Исследуемые в ходе проверки материалы. Порядок истребования материалов. Оценка уголовно-правовой перспективы привлечения к ответственности на основании материалов налогового контроля. Взаимодействие с проверяющими сотрудников предприятия.

    На этом курсе можно получить удостоверение на английском языке

    Стоимость обучения с выдачей удостоверений на русском и английском языках — 42 500 р.

    Подробная информация здесь >