• В программе — обзор изменений в Налоговом Кодексе РФ, разъяснений МинФина РФ и ФНС РФ, арбитражная практика по налоговым спорам. Анализ сложных ситуаций расчета НДС, налога на прибыль, НДФЛ, налога на имущество, страховых взносов

    Для кого

    Для главных бухгалтеров, финансовых директоров, руководителей налоговых отделов, налоговых консультантов, юристов по налогам


    Программа

    1. Изменения в налоговом администрировании.
      Применение в 2021 году ключевых поправок в первую часть НК РФ (федеральные законы №№ 8-ФЗ, 219-ФЗ, 374-ФЗ, 325-ФЗ и др.). Понятие имущественных прав в целях налогообложения. Электронные доверенности для использования в налоговых правоотношениях. Случаи, когда налоговая декларация или расчет считаются непредставленными. Новые подходы к зачету переплат по налогам. Предоставления отсрочки (рассрочки) по уплате налогов, авансовых платежей по налогам и страховых взносов. Другие практические вопросы.
      Новое в применении ККТ в 2021 году. Проверки соблюдения требований законодательства о ККТ.
      О сервисах «Налоговый калькулятор по расчету налоговой нагрузки», «Узнать о жалобе», «Прозрачный бизнес».
      Позиция ФНС и арбитражных судов о применении инструментария налогового контроля. Способы взаимодействия с налоговым органом.
    2. Налог на прибыль. Изменения в главе 25 НК РФ.
      Признание НМА амортизируемым имуществом, начисление амортизации по ОС, переданным (полученным) в безвозмездное пользование, изменение метода начисления амортизации в налоговом учете, распространение ст. 260 НК РФ на ремонт иного имущества, определение даты получения расходов и доходов по кредитным договорам, заключенным застройщиком, работающим по ФЗ от 30.12.2004 № 214 ФЗ с банком, признание убытков реорганизуемой компании правопреемником при реорганизации, инвестиционный налоговый вычет и особенности его применения с 2020 года, изменения в ст. 310 НК РФ о налогообложении доходов, полученных иностранными организациями от источников в РФ.
      Сложные вопросы признания учета доходов, расходов, убытков в исчислении налоговой базы по налогу на прибыль с учетом арбитражной практики и разъяснений МФ РФ и ФНС РФ.
      Требования к оформлению первичных учетных документов, включая электронные. Исправление ошибок в первичных учетных документах.
      Типичные ошибки при формировании налогооблагаемой базы по налогу на прибыль.
    3. НДС.
      Изменения в главе 21 НК РФ с 2020 года: в части предоставления льгот по НДС (ст. 149 НК РФ), предоставление и подтверждение 0 ставки, изменение судебной практики по вопросам выбора ставки НДС 10 % или 20 % при ввозе товаров на территорию РФ и при дальнейшей реализации этих товаров на территории РФ.
      Квалификация отдельных сделок в качестве объекта налогообложения НДС (при безвозмездной передаче, при получении пеней, штрафов, неустоек и др. вопросы, связанные с применением ст. 162 НК РФ, при приобретении работ и услуг у иностранного контрагента, при строительстве хозяйственным способом и т.д.).
      Проблемы применения налоговых вычетов в различных ситуациях.
      Разграничение понятий «возврат» и «обратная реализация» для целей исчисления НДС. Арбитражная практика и разъяснения МФ РФ и ФНС РФ по вопросам применения и заполнения счетов фактур, книг покупок и книг продаж.
    4. Имущественные налоги.
      Изменения с 2020 года состава имущества, по которому налог на имущество определяется исходя из кадастровой стоимости. Разъяснения налоговых органов и арбитражная практика по установлению критериев движимого и недвижимого имущества. Применение льготной ставки земельного налога. Новый порядок уплаты налогов и предоставления отчетности. Другие вопросы.
    5. Исправление ошибок в налоговом учете.
    6. Налог на доходы физических лиц — новации законодательства, позиция фискальных органов и судов по сложным вопросам применения.
      Поправки к главе 23 НК РФ (федеральные законы №№ 8-ФЗ, 68-ФЗ, 102-ФЗ, 121-ФЗ и др.). Изменения в предоставлении социальных и имущественных вычетов. Новые риски налоговых агентов при удержании НДФЛ и переквалификации ГП договоров. Взыскание НДФЛ за счет налоговых агентов. Изменения в формах отчетности. Новая форма Расчета 6-НДФЛ — рекомендации ФНС по формированию.
    7. Новое в исчислении обязательных социальных страховых взносов.
      Применение пониженных тарифов страховых взносов для субъектов МСП (федеральный закон № 102-ФЗ) и IT-компаний (федеральный закон № 265-ФЗ). Новые предельные суммы страховых баз. Возврат и зачет сумм излишне уплаченных страховых взносов. Новый порядок выплаты социальных пособий.
      Изменения в отчётности: ФНС о нюансах применения РСВ.
      Подтверждение видов деятельности страхователя и тарифов взносов по страхованию от несчастных случаев.
    8. Новое в специальных налоговых режимах.
    9. Обзор изменений гражданского законодательства, которые необходимо учитывать при формировании налоговой политики организации.
    10. Отдельные виды хозяйственных договоров и их налоговые последствия. Последствия учета недействительных сделок. Подтверждение осмотрительности при выборе контрагента (добросовестность поставщиков).
    11. Процедурные аспекты взаимодействия налогоплательщиков с налоговыми органами. Порядок обжалования результатов проверок, нормативных актов налогового органа и действий (бездействия) его должностных лиц.
    12. Административная и уголовная ответственность за правонарушения в сфере налогообложения.
    13. Основные тенденции «налоговых споров». Арбитражная практика.
    14. Ответы на вопросы участников курса.

    В программе курса вопросы актуализируются с учетом последних изменений законодательства.

    На этом курсе можно получить удостоверение на английском языке

    Стоимость обучения с выдачей удостоверений на русском и английском языках — 43 500 р.

    Подробная информация здесь >

    На этом курсе можно получить удостоверение на английском языке

    Стоимость обучения с выдачей удостоверений на русском и английском языках — 43 500 р.

    Подробная информация здесь >

Учебный план на 2021 год здесь!

Скачайте актуальный план курсов повышения квалификации и тренингов на ближайшее полугодие. Темы, цены, даты и города проведения — всё в одном файле, удобно и структурно. Учитесь и обучайте сотрудников!

Скачать