Мероприятие находится в архиве, регистрация закрыта

Курс повышения квалификации

Код 58302

  • Курс ориентирован на налоговых юристов. Анализ судебной практики, процедурных тонкостей и правовых средств защиты прав налогоплательщиков

    Для кого

    Для налоговых юристов, налоговых консультантов, руководителей и специалистов налоговых управлений, юридических отделов коммерческих организаций

    Программа

    1. Актуальные изменения налогового законодательства 2023 года. Меры налоговой поддержки бизнеса в кризисный период: чем можно воспользоваться, на каких условиях. Единый налоговый платеж (ЕНП), единый налоговый счет: как работает, уже сложившиеся спорные ситуации (недоимка, переплата, возврат) и меры по их разрешению.
    2. Изменение подходов к налоговому контролю.
      • Новые зоны внимания налогового органа. Тенденции налогового контроля, квалификации налоговых правонарушений.
      • Налоговый мониторинг. Процессуальные и внепроцессуальные формы взаимодействия налогового органа и налогоплательщика. Право налоговых органов на истребование документов.
      • Юридическое сопровождение проверок налогового органа. Предпроверочный анализ: методология, этапы, техника взаимодействия с налоговыми органами. Нарушения в ходе проверок и возможность их использовать в спорах с налоговой.
      • Блокировка расчетного счета. Особенности применения обеспечительных мер. Арест имущества. Приостановление операций по счетам.
    3. Защита прав налогоплательщиков, процессуальные особенности. Как работают принципы права в налоговых спорах и судебные доктрины. Особенности правового статуса в налоговых отношениях. Роль ошибки в квалификации предмета спора/правонарушения. Значение срока в налоговых правоотношениях. Особенности досудебной работы с налоговыми органами.
    4. Ответственность за нарушения в налоговой сфере. Соотношение различных видов ответственности. Изменения в порядке привлечения к уголовной ответственности в налоговой сфере. Признаки, по которым ФНС выявляет конкретных должностных лиц организации, в результате действий которых совершено налоговое правонарушение. Случаи изменения размера налоговой ответственности. Проблема переложения неблагоприятных последствий нарушения налогового законодательства на третьих лиц. Доказывание умысла и виновности при совершении налогового правонарушения. Субсидиарная ответственность в налоговых отношениях. Изменение размера налоговой ответственности по основаниям, предусмотренным НК РФ, как правильно ими воспользоваться.
    5. Сделка: минимизация налоговых рисков.
      • Налоговое структурирование хозяйственной сделки. Последовательность применения норм права, регулирующих сделку. Различия в подходах ГК и НК. Моделирование отдельных условий договорной конструкции. Риски переквалификации сделки для целей налогообложения.
      • Точка зрения налогового органа на критерии оправданности, экономической обоснованности, направленности на получение дохода, наличия собственного хозяйственного интереса.
      • «Плохие» поставщики. Способы защиты при вменении налогоплательщику необоснованной налоговой выгоды. Роль налогоплательщика в схеме. Обзор практики по спорам о реальности сделки, возможности исполнить сделку. Основания для налоговой реконструкции. Признаки завышения/занижения цены договора с точки зрения налогового органа.
    6. Аргументы, которые применяли налогоплательщики и налоговые органы по отдельным категориям дел. Обзор положительной для налогоплательщиков досудебной и судебной практики.
      • Споры о кадастровой оценке стоимости, оптимизации имущественных налогов. Возможности перераспределения земельных участков в целях уменьшения налогооблагаемой базы.
      • Аффилированность и дробление бизнеса. Взаимозависимость.
      • НДС: споры о размерах начислений/возмещении.
      • Налог на прибыль. Момент возникновения дохода/расхода.

    На этом курсе можно получить удостоверение на английском языке

    Стоимость обучения с выдачей удостоверений на русском и английском языках — 45 400 р.

    Подробная информация здесь >>