Курс повышения квалификации Сложные вопросы налогообложения. Исчисление отдельных видов налогов с учетом изменений в законодательстве

Код 42830

  • В программе — обзор изменений в Налоговом Кодексе РФ, разъяснений МинФина РФ и ФНС РФ, арбитражная практика по налоговым спорам. Анализ сложных ситуаций расчета НДС, налога на прибыль, НДФЛ, налога на имущество, страховых взносов

    Для кого

    Для главных бухгалтеров и их заместителей, аудиторов, специалистов отделов налогового учета и отчетности


    Программа

    1. Основные направления налоговой политики на 2020 и последующие годы.
    2. Изменения в 1 часть НК РФ с 2020 года: новые правила зачета переплат; применения налоговыми органами обеспечительных мер; изменения в процедуре камеральных проверок; введение новых обязанностей по информированию налоговых органов.
      • Налоговый контроль в 2020 году, включая арбитражную практику и разъяснения МФ РФ и ФНС РФ по применению статьи 54.1 НК РФ, вопросы осмотрительности при выборе своих поставщиков, исполнителей и контрагентов.
      • Арбитражная практика по вопросам дробления бизнеса, умышленного банкротства и ведение предпринимательской деятельности без регистрации в качестве ИП.
      • Последние разъяснения МФ РФ и ФНС по применению онлайн ККТ с 01.07.2019.
    3. НДС.
      • Изменения в главе 21 НК РФ с 2020 года: в части предоставления льгот по НДС (ст. 149 НК РФ), предоставление и подтверждение 0 ставки, изменение судебной практики по вопросам выбора ставки НДС 10 % или 20 % при ввозе товаров на территорию РФ и при дальнейшей реализации этих товаров на территории РФ.
      • Квалификация отдельных сделок в качестве объекта налогообложения НДС (при безвозмездной передаче, при получении пеней, штрафов, неустоек и др. вопросы, связанные с применением ст. 162 НК РФ, при приобретении работ и услуг у иностранного контрагента, при строительстве хозяйственным способом и т.д.).
      • Проблемы применения налоговых вычетов в различных ситуациях (при получении субсидий, при ведении деятельности облагаемой и необлагаемой НДС, включая правило 5%, при реализации товаров, работ и услуг, оприходованных в счет авансов ранее выданных продавцу).
      • Разграничение понятий «возврат» и «обратная реализация» для целей исчисления НДС.
      • Арбитражная практика и разъяснения МФ РФ и ФНС РФ по вопросам применения и заполнения счетов фактур, книг покупок и книг продаж.
    4. Налог на прибыль. Изменения в главе 25 НК РФ с 2020 года.
      • Признание НМА амортизируемым имуществом, начисление амортизации по ОС, переданным (полученным) в безвозмездное пользование, изменение метода начисления амортизации в налоговом учете, распространение ст. 260 НК РФ на ремонт иного имущества, определение даты получения расходов и доходов по кредитным договорам, заключенным застройщиком, работающим по ФЗ от 30.12.2004 № 214 ФЗ с банком, признание убытков реорганизуемой компании правопреемником при реорганизации, инвестиционный налоговый вычет и особенности его применения с 2020 года, изменения в ст. 310 НК РФ о налогообложении доходов, полученных иностранными организациями от источников в РФ.
      • Сложные вопросы признания учета доходов, расходов, убытков в исчислении налоговой базы по налогу на прибыль с учетом арбитражной практики и разъяснений МФ РФ и ФНС РФ, в том числе деление расходов на прямые и косвенные, особенности учета материальных расходов, порядок формирования стоимости ОС и их расхождения с бухгалтерским учетом, расходы на ремонт, реконструкцию и модернизацию, признание прочих расходов с учетом требований ст. 252 НК РФ, признание убытков в виде безнадежных долгов, от пожаров, аварий, штрафных санкций, особенности формирования доходов по сделкам с длительным производственным циклом, по обслуживающим хозяйствам и производствам, по безвозмездно полученному имуществу и имущественным правам и т.д.
      • Требования к оформлению первичных учетных документов, включая электронные. Исправление ошибок в первичных учетных документах.
      • Типичные ошибки при формировании налогооблагаемой базы по налогу на прибыль.
    5. Имущественные налоги. Изменения с 2020 года состава имущества по которому налог на имущество определяется исходя из кадастровой стоимости. Разъяснения налоговых органов и арбитражная практика по установлению критериев движимого и недвижимого имущества, применение льготной ставки земельного налога в отношении земель сельскохозяйственного назначения, ИЖС, ЛПХ, садоводства и огородничества. Новый порядок уплаты налогов и предоставления отчетности и другие вопросы.
    6. Исчисление НДФЛ и страховых взносов с учетом последних изменений, внесенных с 2020 года ФЗ от 29.09.2019 № 325 ФЗ.
    7. Применение спецрежимов с 2020 года.
    8. Исправление ошибок в налоговом учете с применением ст. 54 НК РФ.
    9. Отдельные виды хозяйственных договоров и их налоговые последствия. Последствия учета недействительных сделок. Подтверждение осмотрительности при выборе контрагента (добросовестность поставщиков).
    10. Проверки ФНС.
      • Статус и полномочия проверяющих лиц, предмет проверки, проверяемый период. Типичные процедурные нарушения, допускаемые налоговым органом, при проведении налоговых проверок и оформлении результатов проверок. Участие представителя налогоплательщика в мероприятиях налогового контроля.
      • Документы, которые могут быть истребованы в ходе проверки. Что налогоплательщик предоставлять не обязан.
      • Порядок обжалования результатов проверок, нормативных актов налогового органа и действий (бездействия) его должностных лиц. Работа с актом проверки, составление возражений на акт проверки, предоставление дополнительных документов на акт проверки. Переписка с налоговыми органами. Рекомендации по оформлению, составу документов, аргументации жалобы/возражения.
    11. Основные тенденции «налоговых споров»: практика обоснования ФНС наличия необоснованной налоговой выгоды, доказывание аффилированности, отсутствия деловой цели при применении специальных налоговых режимов, взыскание недоимки в рамках группы налогоплательщиков.

    Получите сертификат ИПБ вместе с удостоверением

    Бухгалтеры-члены ИПБ могут получить сертификат о 40-часовом повышении профессионального уровня. Для оформления сертификата предоставьте копии членского билета и аттестата ИПБ России, а также документы, подтверждающие оплату членских взносов.

    Стоимость обучения с получением сертификата ИПБ — 41 450 р.

Условия участия:

для регистрации слушателям необходимо иметь при себе копию платежного поручения, которая является пропуском на курс повышения квалификации.
Срок обучения: очная форма с 15 июня по 19 июня 2020 года

Для оформления финансовых документов необходимы:

- полные реквизиты вашей организации, включая юридический адрес.
- заполненный талон регистрации.

Для оформления Удостоверения необходимо предоставить:

- копию диплома о высшем или среднем профессиональном образовании (в случае получения диплома не в РФ, просим уточнить необходимость процедуры признания иностранного диплома в РФ по телефону, указанному на сайте);
- копию документа, подтверждающего изменение фамилии (если менялась).

Обращаем ваше внимание на особые случаи при выдаче Удостоверения о повышении квалификации.

В пакет участника входит

- обучение по заявленной программе;
- комплект информационно-справочных материалов;
- экскурсионная программа;
- кофе-брейки.

Время и место

Учебный комплекс ЦНТИ Прогресс г. Санкт-Петербург, Васильевский остров, Средний пр-т, д. 36/40 ст. метро "Василеостровская"

пн. 15 июн — пт. 19 июн 2020 в 10:00

Запросить другие даты

Доступно онлайн

На этом курсе можно учиться онлайн. Чтобы записаться, позвоните по номеру 8 800 333-88-44.

Документ

удостоверение о повышении квалификации в объеме 40 часов (лицензия № 4079 от 30.01.2020)

39 000 рублей (НДС не облагается)

Проживание

На время учебы мы можем забронировать для вас гостиницу с приятными бонусами.

Руководитель программы

Задать вопрос

Закупки

Обучение может быть оформлено по 44-Ф3 и 223-Ф3. Подробности по телефону 8 (812) 331-88-88 или tender@cntiprogress.ru.

Официальные документы

С Лицензией, Уставом, Выпиской из ЕГРЮЛ и прочими документами вы можете ознакомиться на странице «Документы».