Мероприятие находится в архиве, регистрация закрыта

Курс повышения квалификации

Код 58298

  • Курс обучения даст целостное представление о системе оценки, анализа и управления налоговыми рисками. Наиболее часто встречающиеся ситуации будут рассмотрены на примерах из практики эксперта и слушателей. После прохождения курса Вы сможете выстроить систему контроля налоговых рисков, которая поможет предотвратить финансовые и репутационные потери компании

    Для кого

    Для главных бухгалтеров, специалистов налогового отдела, внутренних аудиторов, экономистов планового отдела, налоговых юристов

    Программа

    Все вопросы рассматриваются на конкретных примерах.

    1. Основные характеристики налоговых рисков. Перечень потенциальных налоговых рисков компании и уровня угроз, связанных с этими рисками.
      • Разработка стратегии и мероприятий по снижению уровня налоговых рисков. Понятие, и критерии налоговой оптимизации. Законные и незаконные группы методов налоговой минимизации и оптимизации.
      • Учет и отчетность по управленческим решениям и договорам, которые могут вызвать возникновение налоговых рисков.
    2. Анализ уровня налоговой нагрузки и налоговых рисков организации.
      • Содержание понятия «налоговая нагрузка».
      • Показатели налоговой нагрузки, формируемые различными методами.
      • Сравнительный анализ финансовых и налоговых показателей при общей и упрощенной системах налогообложения.
      • Методика анализа налоговых рисков. Сравнительный анализ вариантов налоговых решений.
      • Подходы к управлению налоговыми рисками.
    3. Контроль проявления должной осмотрительности. Налоговая оговорка. Фирмы однодневки и фирмы транзитеры.
    4. Налоговый контроллинг и его связь с системой управления корпоративными финансами.
    5. Налоговые риски и контроль налоговых расчетов при начислении и уплате отдельных видов налогов.
      • НДС.
        • Правильность и полнота формирования налоговой базы и сумм налоговых вычетов.
        • Своевременность формирования налоговой базы (момент определения налоговой базы по различным видам операций) и сумм налоговых вычетов (момент принятия НДС к вычету).
        • Правильность и обоснованность применения освобождения от налогообложения.
        • Соблюдение основных соотношений ключевых показателей при определении налоговой базы.
        • Правильность отражения сумм НДС, подлежащих списанию в дебет счета 68 «Расчеты с бюджетом».
        • Сверка сумм, полученных авансом, с суммами НДС, начисленного с полученных авансов.
        • Подтверждение налоговых вычетов надлежаще оформленными счетами-фактурами и (или) иными документами.
      • Налог на прибыль. Признание спорных расходов. Риски налоговой экономии.
        • Правильность определения доходов и расходов.
        • Проверка порядка применения льгот.
        • Порядок формирования налоговых вычетов.
        • Соблюдение порядка исчисления налога на прибыль: применение ПБУ 18, правомерность уплаты квартальных авансовых платежей по итогам отчетного периода.
        • Определение стоимости амортизируемого имущества, методов и порядка расчета сумм амортизации.
      • НДФЛ.
    6. Некоторые сложные и спорные вопросы: способы простить долги без налоговых потерь и рисков; налоговый риск замены предоплаты займом; длительное производство: налоговая экономия и налоговые риски; риски налоговых претензий к торговым организациям; налоговый риск переквалификации выплаты по займам в дивиденды; налоговые риски по договору поставки партиями; налоговые риски при планировании международного налогообложения. Контролируемые иностранные компании.
    7. Налоговая реконструкция. Примеры. Арбитражная практика.
    8. Риски налоговых схем.
    9. Обзор арбитражной практики.
    10. Ситуационные модели организации внутреннего контроля.
      • Организация и методика комплаенс-контроля: сущность, основные задачи и направления; общие принципы и политика комплаенс.
      • Процедуры контроля выполнения законодательства в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
      • Контроль противодействия коррупции.

    На этом курсе можно получить удостоверение на английском языке

    Стоимость обучения с выдачей удостоверений на русском и английском языках — 47 500 р.

    Подробная информация здесь >>