Мероприятие находится в архиве, регистрация закрыта

Курс повышения квалификации

Код 62901

  • Курс обучения даст целостное представление о системе оценки, анализа и управления налоговыми рисками. Наиболее часто встречающиеся ситуации будут рассмотрены на примерах из практики эксперта и слушателей. После прохождения курса Вы сможете выстроить систему контроля налоговых рисков, которая поможет предотвратить финансовые и репутационные потери компании

    Для кого

    Для главных бухгалтеров, специалистов налогового отдела, внутренних аудиторов, экономистов планового отдела, налоговых юристов

    Программа

    Все вопросы рассматриваются на конкретных примерах в форме ситуационного практикума.

    1. Понятие налоговых рисков. Виды налоговых рисков. Основные характеристики.
    2. Основные задачи риск-менеджмента в управлении налоговыми рисками. Сбор и хранение информации об изменениях во внутренней и внешней среде. Мониторинг налогового законодательства. Определение перечня потенциальных налоговых рисков компании и уровня угроз, связанных с этими рисками. Разработка и внедрение стратегии и мероприятий по снижению уровня налоговых рисков. Учет и отчетность по управленческим решениям и договорам, которые могут вызвать возникновение налоговых рисков.
    3. Критерии и методы оценки рисков. Критерии самостоятельной оценки рисков для налогоплательщиков в соответствии с приказом ФНС от 30.05.2007 (в последней редакции).
      • Анализ уровня налоговой нагрузки.
        • Содержание понятия «налоговая нагрузка» и система характеризующих ее показателей.
        • Показатели налоговой нагрузки, формируемые различными методами.
        • Сравнительный анализ финансовых и налоговых показателей при общей и упрощенной системах налогообложения.
      • Анализ налоговых рисков организации.
        • Методические основы анализа налоговых рисков.
        • Сравнительный анализ вариантов налоговых решений на основе стоимостных показателей. Подходы к управлению налоговыми рисками.
    4. Фирмы однодневки и фирмы транзитеры.
    5. Налоговые риски при начислении и уплате отдельных видов налогов.
      • НДС.
        • Риски возмещения НДС с полученных авансов.
        • Риски налоговых вычетов.
        • Риски при восстановления НДС.
        • Риски налоговой экономии.
        • Налоговая оговорка.
      • Налог на прибыль. Признание спорных расходов. Риски налоговой экономии.
        • Налоговые риски при признании амортизационных расходов.
        • Налоговые риски при признании материальных расходов.
        • Налоговые риски при признании расходов на оплату труда.
        • Налоговые риски, связанные с признанием прочих расходов на производство продукции (работ, услуг).
        • Налоговые риски при признании внериализационных расходов.
        • Налоговые последствия при заключении договора поручительства.
        • Налоговые риски при формировании резерва по сомнительным долгам.
      • НДФЛ.
    6. Способы простить долги без налоговых потерь и рисков.
    7. Налоговый риск замены предоплаты займом.
    8. Длительное производство: налоговая экономия и налоговые риски.
    9. Риски налоговых претензий к торговым организациям.
    10. Налоговый риск переквалификации выплаты по займам в дивиденды.
    11. Налоговые риски по договору поставки партиями.
    12. Налоговые риски при планировании международного налогообложения. Контролируемые иностранные компании.
    13. Налоговая реконструкция. Примеры. Арбитражная практика.
    14. Риски налоговых схем.
    15. Обзор арбитражной практики.
    16. Контроллинг налоговых рисков. Создание системы управления.

    На этом курсе можно получить удостоверение на английском языке

    Стоимость обучения с выдачей удостоверений на русском и английском языках — 45 600 р.

    Подробная информация здесь >>